NOTA IMPORTANTE: Las facturas extranjeras que no son intracomunitarias, se graban sin IVA y sin Intrastat.
PROCESO
Entramos en Gestión del cajero ->Justificación del gasto ->Gestión y pulsamos en el icono "Alta", ubicado en la parte superior izquierda, para dar de alta una nueva factura.
- gestion_cajero_justificante_gasto_gestion.jpg (80.37 KiB) Visto 24381 veces
Si la factura es electrónica (de FACE) y no tenemos que subir el .pdf, pulsaremos en la pestaña Datos administrativos y elegiremos "Sí" en Operación intracomunitaria. En Datos generales pondremos lo mismo que en una factura de FACE: Anticipio de caja fija, Operación comercial: sí y en operación comercial la opción c)
Para grabar una factura en Sorolla2 (FACE) de un proveedor de la Unión Europea, lo primero que debemos hacer es marcar en la primera página del registro de nueva factura la opción "Intercambio de mercancías UE - Sujeto a Intrastat" (botón de radio ubicado en la parte inferior izquierda de la pantalla). Continuaremos grabando la nueva factura de forma similar a las demás, pero ya nos aparecerá una nueva pestaña denominada Intrastat.
Veamos captura de pantalla de la pestaña INTRASTAT del apartado Justificantes de gasto - Modificación y baja (puedes pulsar en la imagen para abrirla en una nueva pestaña):
- factura_extranjera_eu_intrastat.jpg (81.36 KiB) Visto 24381 veces
- Fecha llegada
- Fecha movimiento
- Valor estadístico: será el mismo que Importe Base imponible (ya cumplimentado automáticamente)
- País procedencia
- País fabricación
- Tipo transporte: elegiremos "Transporte Aéreo"
- Condiciones de entrega: elegiremos "Coste, Seguro y Flete"
- Naturaleza de la transacción: elegiremos "CambioPropiedad.Compra/Venta firme"
- Nomenclatura combinada: Será el concepto o naturaleza que aparece en la factura
- País destino: elegiremos España
- Provincia destino: elegiremos nuestra provincia
- Valor estadístico: Es el importe de la factura
- Régimen estadístico: - 1 Llegadas Merc. Común con Destino Final el EM de Introducción"
- Masa Neta (Kg): pondremos lo que aparezca en la factura. En caso de que no se especifique, pondremos, por ejemplo "0,200"
En la pestaña Datos económicos tendremos que tener en cuenta lo siguiente: administrativos y elegir "Sí" en "Operación intracomunitaria".
Datos económicos:
Poner total factura como base imponible en Importe bruto antes de impuestos. En la segunda parte, Importe a imputar, volvemos a poner el Importe impuestos retenidos. Total a pagar debe ser la base imponible (el importe de la factura). Recordar que el tipo de prorrata siempre es Especial y 74.
Imputación
En la pestaña Imputación, en impuestos indirectos, elegir INTRACOMUNITARIO (IVA) IMPUESTOS INDIRECTOS (CÓDIGO 390002)
En Descuentos, ponemos el código 391001 que es INTRACOMUNITARIO DESCUENTO. Algunas capturas de pantalla:
- intrastat4.jpg (88.95 KiB) Visto 24381 veces
NOTA: Adjuntaré más capturas de pantalla, que no "caben" más...